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¿Qué hacer con el 401(k) de un trabajo anterior? Tus 4 opciones

Por Dallanis Avila, MBA · Agente de seguros · Publicado el 5 de noviembre de 2026 · 7 min de lectura

Dejaste un trabajo y tu 401(k) se quedó ahí. ¿Ahora qué? La buena noticia es que no tienes que decidir en un día. La otra es que cada opción tiene reglas, costos e impuestos distintos, y una decisión apurada puede salir cara.

En esta guía te explico, en general y sin tecnicismos, cuáles son tus opciones, qué diferencia hay entre un rollover directo y uno indirecto y qué preguntas conviene hacer antes de mover tu dinero. Las fuentes oficiales están al final.

Primero, reúne la información de tu plan

Antes de comparar nada, pídele al administrador de tu plan anterior dos documentos: la descripción resumida del plan (SPD, por sus siglas en inglés) y tu estado de beneficios individual. Según el Departamento del Trabajo, el SPD explica qué beneficios ofrece el plan y, si tienes un 401(k), si permite hacer un rollover a un plan nuevo o a una IRA.

Pregunta también por el calendario de adquisición de derechos (vesting). Según el Departamento del Trabajo, tus propios aportes y sus ganancias son tuyos desde el principio, pero si dejas el empleo antes de adquirir los derechos sobre lo que aportó tu empleador, podrías perder parte de esos beneficios.

Y si por ahora lo dejas donde está, avísale al plan si cambias de dirección o de datos de contacto, como recomienda la misma publicación.

Tus 4 opciones

Según Investor.gov, el sitio de educación al inversionista de la SEC, con el plan de un empleo anterior normalmente puedes hacer una de cuatro cosas.

1. Dejarlo en el plan anterior

Es la opción de no hacer cambios. No hay trámite y tu dinero sigue en el plan, con las inversiones y los costos que ese plan ofrece. Algunos planes tienen reglas especiales para saldos pequeños, así que pregunta si el tuyo las tiene. Revisa qué inversiones puedes elegir y cuánto cuesta mantener la cuenta.

2. Pasarlo al plan de tu empleo actual

Si tu empleo actual ofrece un plan y acepta rollovers, puedes mover el dinero allí y tenerlo todo en un solo lugar. Ojo: según el IRS, un plan no está obligado a aceptar dinero de un rollover, así que confírmalo con el administrador del plan nuevo. Compara sus inversiones y sus costos con los del plan anterior.

3. Moverlo a una IRA

Una IRA es una cuenta individual de retiro que abres tú. Al mover tu 401(k) a una IRA cambian las opciones disponibles, los costos y las reglas, así que conviene comparar antes de decidir. Y lo que pongas dentro de la IRA es otra decisión aparte: existen distintos tipos de inversiones y de contratos, cada uno con sus propios costos y límites.

4. Cobrarlo (pago único)

Es la opción que más puede costar en impuestos. El monto se suma a tus ingresos del año y, si eres menor de 59½ años y no aplica una excepción, puede sumarse un impuesto adicional del 10%. Además, el Departamento del Trabajo advierte que sacar el dinero antes de la edad de retiro significa tener menos cuando te jubiles.

Rollover directo o indirecto: la diferencia importa

Si decides mover el dinero, la forma de hacerlo cambia lo que pasa con los impuestos.

• Rollover directo: el plan envía el dinero directamente al otro plan o a la IRA. El IRS indica que en un rollover directo no se retienen impuestos del monto transferido.
• Rollover indirecto: el plan te paga a ti y tú depositas el dinero en otro plan o IRA. Tienes 60 días desde que lo recibes. Y hay una trampa: cuando un plan de jubilación te paga directamente, está obligado a retener el 20% para impuestos, aunque pienses hacer el rollover después. Para mover el monto completo tendrías que completar ese 20% con otro dinero tuyo.

Lo que no deposites a tiempo puede contar como ingreso y, si eres menor de 59½ años, quedar sujeto al impuesto adicional del 10%. El IRS puede dispensar el plazo de 60 días en ciertas situaciones, pero es una excepción, no una regla.

Impuestos: lo básico

Esto es general y no sustituye a un profesional fiscal. Un rollover directo no genera retención al momento de la transferencia. Cobrar el dinero sí puede generar impuestos, y antes de los 59½ años puede sumarse el 10% adicional, salvo excepciones. El IRS lista excepciones como la discapacidad total y permanente o haberte separado del empleo después de cumplir 55 años, entre otras. Cada caso es distinto: confirma el tuyo con un profesional fiscal.

¿Y una anualidad fija indexada?

Algunas personas, al comparar sus opciones, consideran una anualidad fija indexada. Es una opción más para evaluar, no la única ni la mejor para todos. Estas son las características que conviene entender, según la guía de la NAIC sobre anualidades fijas diferidas y el boletín de la SEC sobre anualidades indexadas:

• Es un contrato con una aseguradora, no una cuenta de inversión. El interés que se acredita se calcula con base en los cambios de un índice externo; no compras acciones ni inviertes directamente en el mercado.
• Lo que garantiza el contrato es el piso del crédito ligado al índice: un mínimo que fija el contrato. Esa garantía depende del contrato y de la capacidad de pago de la aseguradora.
• No están garantizados los topes, la participación, los spreads, las tasas actuales ni el rendimiento del índice. La SEC advierte que la aseguradora puede cambiar algunas de estas características.
• Pueden aplicar cargos por retiro anticipado durante un periodo que fija el contrato y que puede durar varios años. Retirar dinero antes de los 59½ años también puede tener un impuesto adicional.
• Un ingreso de por vida solo existe si se elige esa opción del contrato. La guía de la NAIC explica que, al convertir el contrato en pagos, estos pueden ser de por vida o por un periodo elegido; lee bien las condiciones antes de elegir.
• Las anualidades no están aseguradas por la FDIC.

5 preguntas antes de mover tu 401(k)

Hazle estas preguntas a cualquier agente o profesional financiero, incluida yo:

1. ¿Cuánto cuesta cada opción (cargos del plan, de la IRA o del contrato)? ¿Cuánto de mi dinero trabaja para mí y cuánto se va en cargos?
2. ¿Qué inversiones o contratos podré usar en cada lugar?
3. ¿Los aportes de mi empleador ya son míos?
4. ¿Qué cargos o reglas me limitarían si necesito el dinero pronto?
5. ¿Qué impuestos podrían aplicar y cuándo? (Confirma con un profesional fiscal.)

Preguntas frecuentes

Quién escribe

Dallanis Avila, MBA

Agente de seguros

Explico seguro de vida, IUL y anualidades fijas indexadas en español, con sus costos y sus límites. Si una persona contrata un producto, las aseguradoras me pagan una compensación.

Contenido educativo y general. No es asesoría de inversión, legal ni fiscal. Dallanis Avila es agente de seguros y recibe compensación de las aseguradoras si una persona contrata un producto. Las garantías de una anualidad o de una póliza dependen del contrato y de la capacidad de pago de la aseguradora; pueden aplicar cargos por retiro anticipado; las anualidades no están aseguradas por la FDIC. 99 Wall Street #1315, New York, NY 10005.